Fondssparpläne
Die Fondsparpläne unterscheiden sich in der Aufteilung und Anlagedauer auf in Rentenfonds und Aktienfonds. Aktuell übliche Varianten sind a.) Aufteilung unterscheidet sich nach Abschlussalter (und somit nach voraussichtlicher Laufzeit des Sparplans). Zu Beginn wird ein großer Anteil in Aktiefonds angelegt, ein kleiner in Rentenfonds. Je weiter sich der Sparplan dem Ende nähert (Rentenbeginn) verschiebt sich […]
Schlagwörter: Fondssparplan 0 KommentareHedgefonds
“Hedge Fonds” sind spezielle Arten von Investmentfonds, die nur oder hauptsächlich mit Derivaten (z.B. Kauf- oder Verkaufsoptionen) handeln. Der Begriff “hedging” (etwa: einzäunen) geht darauf zurück, dass Hedging übersprünglich hauptsächliche dazu gedacht war, ein anderes, zweites Investment vor unwägbaren Risiken zu bewahren.
Ein klassisches Beispiel ist etwa Währung-Hedging. Wenn Sie Europäer sind und beispielsweise ein Aktienportfolio […]
Spezialfonds
Sie sind nicht für die breite Öffentlichkeit konzipiert, unterliegen jedoch wie Publikumsfonds dem KAGG (InvG). Sondervermögen i.S.d. KAGG, deren Anteilscheine jeweils von nicht mehr als zehn Anteilinhabern, die nicht natürliche Personen sind, gehalten werden. Meist handelt es sich um institutionelle Anleger, wie z.B. Versicherungsunternehmen, Pensionskassen, kirchliche Verbände, Stiftungen etc.. Der Spezialfonds unterliegt eben-so wie ein […]
Schlagwörter: Spezialfonds 0 KommentareMischfonds
Mischfonds sind Fonds die sowohl in Aktien, als auch in Rentenpapieren anlegen. Das Verhältnis von Aktien zu Renten kann von Fonds zu Fonds verschieden sein. Konservative Fonds haben einen höheren Rentenanteil, so dass das Risiko geringer ist. Damit sinkt aber auch die Gewinnmöglichkeit. Progressive Fonds legen überwiegend in Aktien an. Den erhöhten Gewinnchancen steht aber […]
Schlagwörter: Mischfonds 0 KommentareThesaurierung
Thesaurierung (v. gr. thesauros, Schatzhaus) bedeutet im ökonomischen Umfeld, dass ein Fonds den im Abrechnungszeitraum erzielten Ertrag nicht an die Anteilseigner des Fonds ausschüttet, sondern dieser Ertrag im Fondsvermögen verbleibt.
In der Theorie steigt durch die Thesaurierung der Wert des einzelnen Fondsanteil genau um den thesaurierten Betrag. In vielen Fällen jedoch sorgt die Thesaurierung gegenüber der […]
Nachhaltigkeitsfonds
Nachhaltigkeitsfonds sind meist offene Aktienfonds, die nur in Unternehmen investieren, die nachhaltig wirtschaften. Als nachhaltige Produkte und Dienstleistungen werden jene verstanden, deren Umweltauswirkungen über den gesamten Lebenszyklus (Planung, Produktion, Nutzung, Verwertung und Entsorgung) so gering wie möglich gehalten werden. Für deren Kennzeichnung existieren zahlreiche verbands- und branchenbezogene sowie offiziell und staatlich anerkannte Umweltzeichen, die KonsumentInnen […]
Schlagwörter: Nachhaltigkeitsfonds 0 KommentareMedienfonds
Medienfonds sind geschlossene Beteiligungsfonds, mit denen Filme finanziert werden. Der Anleger trägt mit seiner Investition zur Filmfinanzierung bei und wird am Einspielergebnis beteiligt.
Ein wesentliches Motiv für diese Anlageform spielt die sogenannte Verlustzuweisung für den Anleger. Im ersten Jahr der Investiton sind steuerliche Verluste in einer Größenordung von 100% der Beteiligungs üblich.
Immobilienfonds
Immobilienfonds sind Kapitalanlagen, die es Anlegern ermöglichen, sich mit verhältnismäßig kleinen Beträgen an Großimmobilien zu beteiligen. Das amerikanische Pendant dazu sind die REITs (Real Estate Investment Trusts). Man unterscheidet offene und geschlossene Immobilienfonds:
Offene Immobilienfonds
Ein offener Immobilienfonds kann vom Anleger jederzeit ge- und wieder verkauft werden kann. Dadurch unterscheidet er sich vom geschlossenen Immobilienfonds.
Eine Beteiligung ist […]
Rentenfonds
Rentenfonds investieren in festverzinsliche Wertpapiere (Anleihen oder Obligationen sind weiter gebrüchliche Begriffe). Zu unterscheiden sind sie nach der die Sicherheit der Emittenten, der Währung in der denominiert sind und ihrer Laufzeit. Als sicher gelten z.b. Anleihen, die der Staat Deutschland emmitiert (herausgibt) um sich zu refinanzieren. Ein Ausfall der Zinszahlungen und der Rückzahlung gilt hier […]
Schlagwörter: festverzinsliche Wertpapiere, Rentenfonds 0 KommentareStückzinstopf
Stückzinstopf:
Vereinnahmte Stückzinsen beim Verkauf von verzinslichen Wertpapieren + Zinseinnahmen aus verzinslichen Wertpapieren + steuerpflichtige Zinserträge aus Investmentfonds % Gezahlte Stückzinsen + vereinnahmte Zwischengewinne bei der Rückgabe von Investmentanteilen % gezahlte Zwischengewinne beim Erwerb von Investmentanteilen
= Bemessungsgrundlage für Zinsabschlag